秋霞在线观看片无码免费爱片

      <form id="zpftb"><th id="zpftb"><th id="zpftb"></th></th></form>

      最嚴稅務清查來了!2019年起,個人賬戶將被嚴查,多家企業已被罰

      2019-02-28 14:24:17 舜通電磁閥 1107

      2019年了,還有不少企業為了少繳稅,試圖利用私人賬戶來“避稅”。


      提醒:2019年稅務稽查,不僅要查公司的賬戶,更會重點稽查公司法定代表人、實際控制人、主要負責人的個人賬戶!


      一旦被稽查,補繳稅款是小事,還要繳納大量滯納金和稅務行政罰款,構成犯罪的,更要承擔刑事責任!



      案例一


      北京市通州區國家稅務局稽查局向北京創四方電子股份有限公司出具《稅務行政處罰決定書》,主要內容如下:


      通州國稅稽查局對公司實際控制人、法定代表人李元兵在工商銀行和興業銀行開立的個人賬戶進行檢查,發現以上兩個賬戶均是用于收取客戶匯入的購貨款。


      處罰決定:


      對公司少繳增值稅377,286.46元、企業所得稅101,515.75元分別處以0.5倍的罰款,金額合計239,401.11元。本來想“避稅”,結果被追回稅款不說,還倒貼了23.9萬罰款,更重要的是影響以后的企業信用等級,得不償失!


      企業負責人和財務,企業節稅應采取合法合規途徑,杜絕稅負預警和稅務稽查!


      網友們評論:


      金三的威力杠杠的,最近稅局擠滿了抱著賬去解釋進項銷項的,我見了一個企業罰款三十萬。這么強大的功能趕緊都出來,這樣做財務心就不累了


      如果沒有發生真實業務,千萬不要從外面購買進項票抵扣。


      案例二


      老板與控制公司資金頻繁交易被稅務調查


      2017年6月,眉山市某商業銀行依照《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》向眉山市人民銀行反洗錢中心提交了一份有關黃某的重點可疑交易報告。眉山市人民銀行立即通過情報交換平臺向眉山市地稅局傳遞了這份報告。


      黃某在眉山市某商業銀行開設的個人結算賬戶,在2015年5月1日至2017年5月1日期間共發生交易1904筆,累計金額高達12.28億元。這些交易主要通過網銀渠道完成,具有明顯的異常特征。(這個老板2年操作1904筆,金額這么高,這個企業出納也夠累的)

      其賬戶大額資金交易頻繁,大大超出了個人結算賬戶的正常使用范疇。其賬戶不設置資金限額,不控制資金風險,不合常規。


      黃某本人身份復雜,是多家公司的法定代表人,其個人賬戶與其控制的公司賬戶間頻繁交易,且資金通常是快進快出,過渡性特征明顯。(其實現實中大多數企業老板私戶都是這么操作的)


      最終,稅務查出來黃某2015年從其控股的眉山市公司取得股息、紅利所得2億元,未繳納個人所得稅4000萬元。


      啟示:


      1、個人賬戶大額和可疑交易銀行稅務將共享信息!

      國家明確要求各部門發現異常,互相分享信息。之前稅務掌握私人賬戶資金變動是非常困難的,現在變得越來越容易!


      2、法人和公司賬戶頻繁資金往來風險大!

      根據稅收征管法規定,稅務雖然有權查詢個人和企業銀行賬戶,但是程序和掌握的信息有限,執法力度往往打折扣。但從2018年開始,各地金融機構與稅務、反洗錢機構合作勢必加大,老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監控。


      3、虛開發票路子徹底堵死!

      為什么還和虛開發票有關系呢?因為目前主流的虛開發票的方式往往是高開發票扣除手續費后流回公司老板私人賬戶。以后這些異常的資金交易被監管之后,虛開發票的資金流水落石出!虛開發票走到盡頭!


      4、公司偷稅必然遭嚴查!

      公司偷稅的一貫伎倆往往也是公司收入頻繁流入老板個人賬戶!稅務和銀行沒有深度合作之前,似乎稅務的稽查手段有限。但是現在可能在稅務局拿到銀行的數據就已經大體發現企業偷稅的鏈條了!


      2019年這些稅務風險劇增


      1、虛開發票將清算

      稅務已經打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數據監控機制,今年可能將有更多企業因為歷史欠賬虛開發票被識別出來!


      2、高收入個稅將面臨嚴格管控

      2019年新個稅法正式實施,中國將參與涉稅信息交換,高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查!


      3、股權轉讓稅務政策面臨變數

      之前中國各地熱火朝天的合伙基金的避稅政策可能要清理,甚至要改正。因為目前其實股權轉讓這一塊個稅已經明確了,有些地方執行出現了偏差,必須清理和改正!


      4、新業態征稅將有大進展

      中國沒有業態不在稅務監管范圍之外!目前稅務監管沒有法外之地!



      個人賬戶進賬多少會被查?


      中國人民銀行在2007年3月1日施行了《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》

      其中明確指出了監管的范圍,“本辦法所稱人民幣支付交易,是指單位、個人在社會經濟活動中通過票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網上支付和現金等方式進行的以人民幣計價的貨幣給付及其資金清算的交易?!?/p>


      并且要求金融機構的營業機構設立專門的反洗錢崗位,建立崗位責任制,明確專人負責對大額支付交易和可疑支付交易進行記錄、分析和報告。


      對于大額支付交易的規定


      (1)法人、其他組織和個體工商戶(以下統稱單位)之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付;

      (2)金額20萬元以上的單筆現金收付,包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付;

      (3)個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。


      如果發生了大額交易,金融機構要執行以下操作:


      大額轉賬支付由金融機構通過相關系統與支付交易監測系統連接報告。并在交易發生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。


      大額現金收付由金融機構通過其業務處理系統或書面方式報告。并在于業務發生日起的第2個工作日報送人民銀行當地分支行,并由其轉報中國人民銀行總行。


      文章來源:今日頭條


      長按二維碼可識別

      廣告合作:加微信770628535

      秋霞在线观看片无码免费爱片

          <form id="zpftb"><th id="zpftb"><th id="zpftb"></th></th></form>